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Zwei Systeme, die nichts voneinander wissen

Als Mitglied einer ärztlichen Versorgungseinrichtung lässt du dich von der Versicherungspflicht in der gesetzlichen Rentenversicherung befreien. Die Rechtsgrundlage ist § 6 Abs. 1 Nr. 1 SGB VI. Damit ist die Altersversorgung geregelt, und zwar in aller Regel besser als über die Deutsche Rentenversicherung.

Der Fehler, der daraus entsteht, ist ein Denkfehler: Weil die Altersvorsorge gut geregelt ist, gilt die Krankenversicherung im Alter als miterledigt. Sie ist es nicht. Die beiden Systeme sind rechtlich getrennt, und genau an dieser Nahtstelle verlierst du zwei Entlastungen, mit denen ein gesetzlich rentenversicherter Angestellter selbstverständlich rechnet.

Der Zuschuss, den du nicht bekommst

Wer eine gesetzliche Rente bezieht und freiwillig gesetzlich oder privat krankenversichert ist, bekommt von der Rentenversicherung einen Zuschuss zu seinem Krankenversicherungsbeitrag. § 106 SGB VI spricht von „Rentenbeziehern, die freiwillig in der gesetzlichen Krankenversicherung oder bei einem Krankenversicherungsunternehmen, das der deutschen Aufsicht unterliegt, versichert sind".

Die Norm knüpft durchgehend an den Bezug einer Rente nach dem SGB VI an. Leistungen berufsständischer Versorgungseinrichtungen werden im Normtext nicht erwähnt. Wer seine Altersversorgung ausschließlich über das Versorgungswerk aufgebaut hat, fällt deshalb nicht unter diese Regelung.

Bleibt die Frage, ob dein eigenes Versorgungswerk etwas zahlt. Das steht in seiner Satzung, nicht im Gesetz, und ist nicht einheitlich geregelt. Wer dir dazu eine pauschale Auskunft gibt, hat deine Satzung nicht gelesen.

Die Krankenversicherung der Rentner

Die zweite Entlastung heißt Krankenversicherung der Rentner, kurz KVdR. Wer dort hineinkommt, zahlt im Alter deutlich weniger als ein freiwillig gesetzlich Versichertes Mitglied, weil nur bestimmte Einkünfte verbeitragt werden. § 5 Abs. 1 Nr. 11 SGB V nennt die Voraussetzungen:

Darin stecken zwei Hürden, und beide treffen dich als Arzt. Die erste ist der Anspruch auf eine Rente aus der gesetzlichen Rentenversicherung. Wer immer im Versorgungswerk war, erfüllt das nicht. Die zweite ist die Vorversicherungszeit: neun Zehntel der zweiten Hälfte des Erwerbslebens müssen in der gesetzlichen Krankenversicherung zurückgelegt sein. Jahre in der privaten Krankenversicherung zählen dafür nicht.

In der Praxis heißt das: Der günstige Rentnerstatus ist für die meisten Ärztinnen und Ärzte keine Option, auf die man planen sollte.

Was die freiwillige gesetzliche Versicherung kostet

Wer nicht in die KVdR kommt und trotzdem gesetzlich versichert sein will, wird freiwilliges Mitglied. Dort gilt § 240 SGB V, und der stellt nicht auf die Rente ab, sondern darauf, dass „die Beitragsbelastung die gesamte wirtschaftliche Leistungsfähigkeit des freiwilligen Mitglieds berücksichtigt".

Was das konkret bedeutet, steht in § 3 der Beitragsverfahrensgrundsätze Selbstzahler des GKV-Spitzenverbandes:

Für viele Ärztinnen und Ärzte ist das der teuerste Einzelposten der ganzen Rechnung. Wer im Berufsleben eine vermietete Immobilie aufgebaut oder ein Depot bespart hat, zahlt darauf im Ruhestand Krankenversicherungsbeiträge, und zwar bis zur Beitragsbemessungsgrenze. Die liegt 2026 bei 69.750 Euro im Jahr, also 5.812,50 Euro im Monat (§ 223 SGB V). Der Höchstbeitrag inklusive Pflegeversicherung beträgt 1.226,44 Euro im Monat.

Die vermeintlich günstige gesetzliche Lösung ist also genau dann teuer, wenn die Altersvorsorge gut gelaufen ist. Was der Weg über die private Krankenversicherung kostet, steht auf der Seite Was die PKV für Ärzte kostet.

Was der PKV-Beitrag im Alter macht

In der privaten Krankenversicherung hängt der Beitrag nicht am Einkommen, sondern an dem, was über die Jahre kalkuliert und zurückgelegt wurde. Vier Punkte bestimmen, wie sich das im Ruhestand anfühlt.

Alterungsrückstellung

Die substitutive Krankenversicherung wird nach Art der Lebensversicherung betrieben, und § 146 VAG schreibt vor, dass eine Alterungsrückstellung nach § 341f HGB zu bilden ist. Vereinfacht: Du zahlst in jungen Jahren mehr, als deine Behandlungen kosten, und dieser Überschuss dämpft später den Beitrag.

Das Krankentagegeld fällt weg

Krankentagegeld sichert Erwerbseinkommen ab. Wer kein Erwerbseinkommen mehr hat, braucht es nicht mehr. Dieser Baustein entfällt also und mit ihm sein Beitragsanteil. Bei Ärztinnen und Ärzten ist das oft ein spürbarer Posten, weil die abgesicherten Tagessätze entsprechend hoch waren.

Der gesetzliche Zuschlag von 10 Prozent

Über den größten Teil deines Berufslebens zahlst du einen gesetzlich vorgeschriebenen Zuschlag von 10 Prozent der jährlichen gezillmerten Bruttoprämie (§ 149 VAG). Erhoben wird er ab dem Kalenderjahr, das auf die Vollendung des 21. Lebensjahres folgt, bis zu dem Kalenderjahr, in dem du das 60. Lebensjahr vollendest.

Das Geld ist dabei nicht weg. Es wird der Alterungsrückstellung nach § 341f Abs. 3 HGB jährlich direkt zugeführt und dient ausdrücklich der Prämienermäßigung im Alter. Ab 60 entfällt der Zuschlag, der Beitrag sinkt an dieser Stelle also planmäßig. Nicht erhoben wird er bei befristeten Verträgen, bei Tarifen, die regelmäßig mit dem Erreichen der gesetzlichen Altersgrenze enden, und im Notlagentarif nach § 153 VAG.

Beitragsentlastung

Zusätzlich lässt sich ein Baustein vereinbaren, der gegen einen heute höheren Beitrag die spätere Belastung senkt. Er wirkt über die Laufzeit, und genau daraus folgt die einzige belastbare Aussage dazu: Je später er beginnt, desto teurer wird jeder Euro Entlastung. Ob er sich in deinem Fall rechnet, hängt von den konkreten Bedingungen ab und lässt sich nicht pauschal beantworten.

Die Hebel, die du 20 Jahre vorher hast

Das Unangenehme an diesem Thema ist der Zeitpunkt: Wer mit 60 anfängt zu rechnen, hat die wirksamen Entscheidungen bereits getroffen. Was tatsächlich wirkt, liegt früher.

• Das Eintrittsalter. Je früher der Vertrag beginnt, desto länger baut sich die Alterungsrückstellung auf. Das ist der stärkste Hebel überhaupt und der einzige, den du nur einmal in der Hand hältst.
• Die Satzung deines Versorgungswerks. Lies nach, ob ein Zuschuss vorgesehen ist. Diese eine Auskunft verändert die gesamte Rechnung.
• Die Struktur deines Vermögens. Wenn absehbar ist, dass Mieten und Kapitalerträge einen großen Teil deines Alterseinkommens ausmachen, verliert die gesetzliche Kasse an Attraktivität, weil genau diese Einkünfte dort verbeitragt werden.
• Der Zeitpunkt für Entlastungsbausteine. Sie wirken über die Laufzeit. Spät abgeschlossen, kosten sie viel und bewirken wenig.

Wer als Assistenzärztin oder Assistenzarzt vor der ersten Entscheidung steht, findet die Grundlagen auf PKV als Assistenzarzt. Und wenn die Antwort am Ende lautet, dass die private Krankenversicherung nicht passt, steht das offen auf der Startseite unter „Wann ich dir von der PKV abrate".

Häufige Fragen

Quellen

Kai Stockschlaeder

Versicherungsmakler mit Erlaubnis nach § 34d Abs. 1 GewO, Partner der Verticus AG. Seit über 20 Jahren vergleiche ich die Tarife der privaten Krankenversicherungen und sage dir auch, wenn die PKV nicht passt — damit du die Unterschiede wirklich verstehst und selbst entscheiden kannst.

Ich bin Vermittler, keine Verbraucherorganisation. Meine Vergütung läuft über die Courtage des Versicherers. Mehr über mich